Cos’è il Factoring

È l’insieme delle attività e servizi che Barclays, attraverso l’acquisto dei crediti, svolge per l’Azienda cliente (Cedente) nell’arco di tempo che intercorre da quando il credito nasce, per effetto della fornitura e della conseguente fatturazione a quando il credito viene estinto per effetto del pagamento del debitore.
L’Azienda che utilizza il factoring potrà, pur con un minore impegno di risorse, controllare al meglio i flussi di cassa attraverso i servizi di gestione dei crediti, finanziamento dei crediti, garanzia sul rischio di insolvenza commerciale dei crediti e consulenza, definendo il limite massimo di rischio che è ragionevole assumere su ogni Cliente.

Vantaggi

• Il rischio di insolvenza del credito è trasferito in capo a Barclays.
• Accelera la riscossione dei crediti e snellisce le complesse procedure per il loro controllo
diminuendone i costi.
• Migliora la gestione amministrativa attraverso la razionalizzazione della contabilità clienti.
• Migliora la gestione commerciale consentendo, attraverso la collaborazione con Barclays, di evitare forniture rischiose e di concludere contratti più vantaggiosi.
• Apporta nuova liquidità facendo crescere il tasso di rotazione del capitale circolante diminuendo il abbisogno del capitale di rischio e del capitale di credito.

Prosoluto

L’assunzione da parte del Factor del rischio derivante dall’insolvenza commerciale dei debitori. La garanzia viene accordata sui singoli debitori sotto forma di
• Ad Aziende che desiderano migliorare la struttura del proprio capitale circolante e, di riflesso, dei propri ratios di bilancio.
“plafond rotativo”, valido sino ad eventuale revoca da parte del Factor. Il plafond copre, di norma, il 100% dell’ammontare del credito garantito e mette al riparo il fornitore dal “rischio capitale” per l’insolvenza del suo cliente. L’operazione consente quindi di meglio programmare l’attività commerciale, finanziaria e gestionale dell’azienda, trasferendo inoltre al Factor il rischio di mancato pagamento del credito.

A chi è utile

• Ad Aziende industriali e commerciali interessate alla copertura del rischio di insolvenza commerciale dei propri “clienti-debitori”, a fronte del pagamento di una commissione concordata insieme al Factor, in funzione della composizione del portafoglio stesso.
• Ad Aziende che intendono migliorare il proprio inserimento commerciale su specifiche fasce o segmenti di mercato.
• Ad Aziende con strategie di espansione, da svilupparsi attraverso: a) Azioni su un mercato non perfettamente conosciuto. b) Azioni su nuovi clienti, con le derivanti esposizioni c) Azioni su clienti consolidati e ripetitivi, con relativo incremento delle esposizioni

Finalità

• Un migliore indirizzo dell’ attività commerciale, grazie alle indicazioni ricevute dal Factor sulla quota di copertura del rischio di ciascun cliente.
• Un migliore indirizzo dell’ attività finanziaria e di gestione dei crediti, con una ottimizzazione dei flussi di cassa.
• Trasferire fuori dall’Azienda il rischio di insolvenza commerciale dei “clienti-debitori”, annullando o riducendo la variabile negativa delle perdite su crediti, sostituita dal costo certo delle commissioni concordate con il Factor. Più vendite con minori rischi.
• Ridurre i costi amministrativi per la gestione dei crediti impagati, attività che verrà svolta sistematicamente dal Factor.
• Ottenere ulteriori finanziamenti, in aggiunta a quelli bancari già esistenti, con positive ricadute sulla struttura e sugli indicatori del bilancio aziendale.

Prosolvendo

È la più classica delle operazioni di factoring. Le aziende trasferiscono mediante “cessione” - da perfezionarsi con semplice scambio di corrispondenza commerciale - i crediti vantati verso i propri clienti. Il Factor effettua una preventiva valutazione commerciale e finanziaria dei debitori e cura l’incasso dei crediti ceduti attraverso meccanismi di sollecito personalizzati, comprendendo anche l’eventuale azione di recupero legale.
Le fatture accolte in gestione vengono contabilizzate analiticamente su appositi partitari. Periodicamente vengono inviate alle aziende le situazioni (suddivise per debitore) delle partite ancora da incassare, nonché i relativi estratti di carico e scarico. Oltre al servizio di gestione, può essere prevista l’anticipazione delle somme ancora a scadere.
A chi è utile
• Ad Aziende industriali e commerciali con rapporti continuativi di fornitura concentrati su grandi Clienti.
• Ad Aziende di settori caratterizzati da lunghi tempi di pagamento (90-150gg.).
• Ad Aziende medio-piccole in crescita, che attraverso i servizi del Factor potranno evitare di investire risorse per adeguare la propria struttura interna di gestione e valutazione dei crediti
Finalità
• Contenere i costi fissi di struttura per la gestione e valutazione del portafoglio crediti; il pagamento infatti di una commissione, preventivamente concordata con il Factor e trasparente, renderà i costi variabili in funzione dell’ importo dei crediti ceduti.
• Miglioramento dell’efficienza ed incisività della gestione ed incasso dei propri crediti, grazie al sistematico intervento preventivo e di sollecito del Factor: riduzione dei tempi medi di incasso.
• Facilitare la concessione di ulteriori finanziamenti, strettamente legati alla qualità del portafoglio clienti ceduti, in aggiunta a quelli bancari già esistenti: una più fluida gestione dei flussi di cassa e maggiore liquidità.

Maturity (Prosoluto e prosolvendo)

È un’operazione attraverso la quale il “Cedente-fornitore” ottiene, per i crediti ceduti al Factor secondo questa formula, la disponibilità del flusso di pagamenti a data
• Ad Aziende con molti fornitori, interessate a trasferire al Factor l’onere della gestione dei pagamenti anche grazie a strumenti di standardizzazione dei processi.
certa e puntuale, ricevendone l’accredito maturity alla scadenza naturale (alla quale andranno aggiunti ottimizzazione dei flussi di cassa in predeterminati giorni).
Grazie ad un accordo con i singoli “Clienti-debitori” ceduti, il Factor potrà concedere ai medesimi una dilazione di pagamento per un periodo prestabilito (di norma 30 – 90 giorni) contro la corresponsione degli interessi, nella misura concordata, sino alla valuta di pagamento dei crediti.
Il “Cedente-fornitore” riceverà pertanto incassi certi senza subire oneri per l’eventuale ritardo. Il “Cliente-debitore” avrà una ulteriore linea di credito di natura commerciale a condizioni competitive, che potrà utilizzare con la massima flessibilità.
A chi è utile
• Ad Aziende industriali e commerciali, con distribuzione dei propri prodotti attraverso una rete frazionata ed omogenea di rivenditori, che necessitano di finanziamento a supporto dell’ampliamento della propria attività commerciale, od a sostegno di campagne stagionali, di lancio sul mercato di nuovi prodotti...
Finalità
• Accredito maturity Pro soluto: in tal caso il Factor si accolla il rischio capitale e l’intero rischio finanziario, nell’ambito del fido concesso ad ogni Debitore.
• Accredito maturity Pro solvendo: in tal caso i rischi di insolvenza dei “Clienti-debitori” rimangono a carico del “Cedente-fornitore”.

Reverse (Prosoluto e prosolvendo)

Barclays stipula una convenzione che prevede l’incarico di regolare, di norma a condizioni concordate e in via esclusiva, tutti i debiti verso i fornitori che aderiscono all’accordo e si rendono disponibili alla sottoscrizione del contratto di factoring.
L’operatività richiede una stretta collaborazione tra Asset & Sales Finance Factoring e Azienda convenzionata, nella gestione e nella promozione del servizio, oltre a un costante scambio di informazioni qualitative e quantitative sui rapporti di fornitura e sullo stato dei crediti.
Barclays mette a disposizione dell’Azienda convenzionata un adeguato plafond di fido debitore, pro solvendo e/o pro soluto, tale da consentire - in una logica “captive” - una corrente attività nell’ambito di un servizio presentato come elemento caratterizzante del rapporto tra fornitore e cliente.
Possono accedere al servizio tutti i fornitori bancariamente affidabili, con possibilità di anticipazione fino al 100 % (IVA inclusa) dei crediti oggetto di cessione, valutando anche eventuali interventi di finanziamento occasionale su ordini e/o contratti confermati.

All’Azienda convenzionata viene richiesta la collaborazione necessaria allo sviluppo del progetto, con tempi e modi da definire congiuntamente, ma con l’obiettivo comune di raggiungere e soddisfare le necessità finanziarie del maggior numero di fornitori, consolidando le relazioni e avendo comunque ben presente la tutela reciproca nella gestione dei rischi sui crediti ceduti.

A chi è utile

Si indirizza a grandi Aziende, con portafoglio fornitori frazionato e possibilmente continuativo, che intendano ottimizzare il rapporto con l’indotto mediante un servizio finanziario in grado di assicurare un’assistenza completa nella gestione dei debiti di fornitura e sviluppare dinamicamente il prodotto - in un’ottica di marketing - nell’area acquisti.

Finalità

Scambio di informazioni con Barclays, che mette a disposizione le proprie competenze e valutazioni, con progressivi aggiornamenti, contribuendo ad un’analisi completa dei programmi di acquisto. Struttura commerciale dedicata e coordinata con l’area acquisti dell’Azienda convenzionata, per lo sviluppo congiunto e mirato di azioni dirette sul mercato di riferimento.